Hedef Portföy bünyesinde yer alan KVK Fonu, farklı piyasalarda görülen fiyat farklarını istatistiksel modeller ve algoritmalar aracılığıyla değerlendiriyor. Katılım finans ilkelerine uygun olarak oluşturulan portföy, çoklu veri analizi ve kontrollü risk yönetimiyle piyasa hareketlerinden bağımsız bir getiri profili oluşturmayı amaçlıyor. Bu yaklaşım, çeşitlendirme yapmak isteyen nitelikli yatırımcılara yeni bir alternatif sunuyor.
Fonun asgari yüzde 51'inin katılım esaslarına uygun hisse senetlerinden oluşması, uzun vadeli yatırımcılar için önemli bir vergi avantajı beraberinde getiriyor. Yatırım aracının bir yıl ve üzeri süreyle elde tutulması durumunda, mevzuat şartları çerçevesinde stopaj vergisi uygulanmıyor. Bu durum, tasarruf sahiplerinin net getirisini artırarak fonu daha cazip hale getiriyor.
Kurumsal yatırımcılar için de önemli bir fırsat sunan KVK Fonu, portföyünün en az yarısını hisse senetlerinde tutması sayesinde kurumlar vergisi erteleme imkanı sağlıyor. Fon katılma payları dönem sonlarında alış bedeliyle değerlenirken, gerçekleşmemiş değer artışları satış anına kadar vergi matrahına dahil edilmiyor. Böylece şirketler vergi yükünü erteleyerek nakit akışlarını daha verimli yönetebiliyor.
TEFAS platformu üzerinden işlem gören fon, algoritma destekli arbitraj stratejisi ve katılım yapısıyla dikkat çekiyor. Nitelikli yatırımcılar, bu ürün aracılığıyla portföylerine farklı bir getiri kaynağı ekleyerek riskleri dengeleyebiliyor.
